Dịch vụ báo cáo thuế hàng quý

Báo cáo thuế theo quý là gì? Khi nào kê khai báo cáo thuế theo quý? Báo cáo thuế theo quý thực hiện như thế nào? Đây là những thắc mắc của rất nhiều doanh nghiệp. Trong giới hạn bài viết hôm nay, Tân Thành Thịnh sẽ giải đáp tất cả những vấn đề này một cách chi tiết.
Tất cả các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh và cung ứng dịch vụ đều phải báo cáo thuế. Báo cáo thuế theo tháng hay theo quý là phụ thuộc vào doanh thu bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ năm trước liền kề của doanh nghiệp.
Vậy khi nào thực hiện báo cáo thuế theo quý? Báo cáo thuế theo quý cần những hồ sơ gì? Tất cả những vấn đề này sẽ được Tân Thành Thịnh giải đáp qua bài viết dưới đây, mời các bạn cùng theo dõi.

1. Báo cáo thuế theo quý là gì?

Báo cáo thuế là hoạt động kê khai và nộp tất cả các loại thuế mà nhà nước quy định. Báo cáo thuế theo quý được thực hiện định kỳ theo hàng quý. Báo cáo thuế là tài liệu, hồ sơ quan trọng giúp cơ quan quản lý thuế có thể nắm được tình hình hoạt động của một DN hiện thời ra sao.
Mỗi lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác nhau sẽ có những loại thuế liên quan khác nhau. Nhưng một số loại thuế cơ bản mà doanh nghiệp nào cũng có đó là: Thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế thu nhập cá nhân.

1.1 Các loại thuế báo cáo theo quý?

Kỳ kê khai báo cáo thuế theo quý được xác định như sau:
- Đối với thuế GTGT
Nếu DN có doanh thu năm trước liền kề từ 50 tỷ đồng trở xuống thì kê khai thuế GTGT theo quý.
Nếu DN mới bắt đầu hoạt động kinh doanh thì được lựa chọn kê khai thuế GTGT theo quý.
- Đối với thuế TNCN
Nếu doanh nghiệp kê khai thuế giá trị gia tăng theo quý, thì kê khai thuế thu nhập cá nhân theo quý.
- Đối với thuế TNDN
DN kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp theo quý chỉ cần kê khai số tạm tính phát sinh và nộp chậm nhất vào ngày thứ 30 của quý sau. Doanh nghiệp không cần phải nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân tạm tính hàng quý.

1.2 Báo cáo thuế theo quý gồm những gì?

Một bộ hồ sơ báo cáo thuế theo quý bao gồm:

a) Hồ sơ thuế GTGT

Hồ sơ báo cáo thuế GTGT phụ thuộc vào phương pháp tính thuế GTGT là khấu trừ hay trực tiếp.
+ Nếu DN kê khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ thì  hồ sơ báo cáo thuế giá trị gia tăng gồm:
  • Tờ khai thuế giá trị gia tăng mẫu số 01/GTGT
  • Bảng kê hóa đơn hàng hóa dịch vụ bán ra mẫu số 01-1/GTGT
  • Bảng kê hóa đơn hàng hóa dịch vụ mua vào mẫu số 01-2/GTGT
  • Kèm theo các phụ lục khác (nếu có)
+ Nếu DN kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp thì hồ sơ báo cáo thuế giá trị gia tăng gồm:
– Tính trực tiếp trên giá trị gia tăng:
+ Tờ khai thuế giá trị gia tăng theo mẫu số 03/GTGT
– Tính trực tiếp trên doanh thu:
+ Tờ khai thuế giá trị gia tăng mẫu số 04/GTGT
+ Bảng kê hóa đơn hàng hóa dịch vụ bán ra mẫu số 04-1/GTGT

b) Hồ sơ báo cáo thuế thu nhập cá nhân (TNCN)

  • Tờ khai thuế thu nhập cá nhân mẫu số 02/KK-TNCN. (Dành cho doanh nghiệp trả thu nhập từ tiền lương, tiền công).
  • Tờ khai thuế thu nhập cá nhân mẫu số 03/KK-TNCN. (Dành cho doanh nghiệp trả thu nhập từ đầu tư vốn, từ chuyển nhượng chứng khoán, từ bản quyền…)

c) Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo mẫu BC26- AC

1.3 Hạn nộp báo cáo thuế theo quý

  • Thời hạn nộp báo cáo thuế theo quý: Chậm nhất là vào ngày 30 của tháng đầu tiên của quý tiếp theo liền kề.
  • Nếu ngày cuối cùng của thời hạn nộp trùng vào ngày nghỉ theo quy định (thứ bảy, chủ nhật, nghỉ lễ…) thì ngày cuối cùng của thời hạn nộp sẽ tính vào ngày làm việc ngay sau đó.
  • Thời hạn nộp tờ khai báo cáo thuế cũng là thời hạn nộp tiền thuế

2. Hướng dẫn báo cáo thuế theo quý

Báo cáo thuế theo quý doanh nghiệp có thể nộp theo 3 cách:
  • Nộp trực tiếp tại cơ quan thuế
  • Nộp hồ sơ theo đường bưu chính
  • Kê khai và nộp hồ sơ qua mạng điện tử
Hiện nay hình thức kê khai và nộp báo cáo thuế thông qua mạng điện tử được nhiều doanh nghiệp lựa chọn vì tiết kiệm thời gian hơn so với các hình thức còn lại. Dưới đây Tân Thành Thịnh sẽ hướng dẫn các bạn cách kê khai và nộp báo cáo thuế theo quý online.
 

Bước 1: Lập bảng kê của hàng hóa dịch vụ mua vào và bảng kê của hàng hóa dịch vụ bán ra

Bạn nên lập bảng kê mua vào và bán ra trên Exel để có được số liệu chuẩn nhất trước khi kê khai thuế, đồng thời đối chiếu được số liệu trên phần mềm để tránh gặp phải những sai sót như kê khai thiếu, kê khai sai.
Bạn nên tiến hành lập bảng kê mua vào trước, sau đó lập bảng kê hàng hóa, dịch vụ bán ra.

Bước 2: Lập tờ khai thuế GTGT, TNCN, Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn trên phần mềm HTKK

Để thuận tiện cho việc làm báo cáo thuế, bạn nên tải phầm mềm hỗ trợ kê khai và thực hiện trên đó.
Sau khi tải phần mềm về, bạn đăng nhập vào phần mềm bằng cách nhập mã số thuế của DN, sau đó điền đầy đủ các thông tin doanh nghiệp. Lúc này phần mềm sẽ hiện lên phần các loại giấy tờ cần kê khai.

Bạn chọn các loại tờ khai phù hợp với doanh nghiệp của mình như đã hướng dẫn sao đó điền đầy đủ các thông tin vào những tờ khai này.

Sau khi hoàn tất các tờ khai và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, bạn kết xuất ra file .xml

Bước 3: Nộp báo cáo thuế qua trang thuedientu.gdt.gdv

Bạn cắm USB token vào máy tính,  sau đó đăng nhập rồi nộp tờ khai trên đây là đã hoàn thành nộp báo cáo thuế.
Việc báo cáo thuế nói chung tương đối rườm rà nhất là đối với các doanh nghiệp mới thành chưa có kinh nghiệm hoặc các doanh nghiệp không có đội ngũ kế toán có kinh nghiệm.
Điều này có thể dẫn đến việc chậm kê khai thuế của doanh nghiệp. Vì thế, để tránh mất thời gian cho việc kê khai thuế hàng tháng DN có thể thể sử dụng dịch vụ kê khai thuế từ những công ty dịch vụ, sao đó doanh nghiệp có thể tập trung vào việc kinh doanh của mình mà không cần lo lắng về các thủ tục pháp lý.

3. Dịch vụ báo cáo thuế hàng quý Tân Thành Thịnh

Với hơn 15 năm kinh nghiệm trên thị trường trong lĩnh vực tư vấn thành lập DN – Thuế - Kế Toán. Tân Thành Thịnh cung cấp dịch vụ báo cáo thuế chuyên nghiệp với thời gian nhanh chóng nhất cho quý khách, giúp khách hàng không phải tốn nhiều thời gian khi thực hiện báo cáo thuế hàng tháng với chi phí trọn gói, tiết kiệm.

a) Quy trình thực hiện báo cáo thuế theo quý tại Tân Thành Thịnh

  • Tư vấn việc sử dụng hóa đơn đầu vào, đầu ra hợp lý.
  • Nhận hóa đơn chứng kế toán từ tận nơi.
  • Phân loại, kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ gốc, cân đối thuế GTGT đầu vào, đầu ra.
  • Lập tờ khai báo cáo thuế, khai báo thuế TNCN, báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, tạm tính thuế TNDN.
  • Nộp báo cáo thuế lên cơ quan thuế theo quy định.
Và những công việc khác nếu khách hàng có nhu cầu, Tân Thành Thịnh đều có thể đáp ứng cho quý khách hàng.

b) Cam kết dịch vụ

  • Cam kết chịu trách nhiệm thực hiện đầy đủ và đúng tiến độ các công việc.
  • Chịu trách nhiệm bảo mật thông tin kế toán của khách hàng, ngay cả khi hợp đồng cung cấp dịch vụ kế toán đã chấm dứt.
  • Về chi phí chúng tôi luôn đảm bảo mức giá cạnh tranh trên thị trường, trọn gói dịch vụ hoàn toàn không phát sinh.

>> Các bạn xem thêm dịch vụ báo cáo thuế hàng tháng

Trên đây là những thông tin xoay quanh vấn đề hướng dẫn cách làm báo cáo thuế theo quý. Mọi thắc mắc hoặc có nhu cầu sử dụng dịch vụ của chúng tôi các bạn vui lòng liên hệ Tân Thành Thịnh để được hỗ trợ tốt nhất.

Công ty TNHH Tư Vấn Doanh Nghiệp - Thuế - Kế Toán Tân Thành Thịnh
  • Địa chỉ: 340/46 Quang Trung, Phường 10, Quận Gò Vấp, TP HCM
  • SĐT: 028 3985 8888 Hotline: 0909 54 8888
  • Email: lienhe@tanthanhthinh.com
Đăng ký nhận báo giá

Thông tin khác
Dịch vụ báo cáo thuế hàng tháng
Báo cáo thuế cuối năm
Hiện bản đồ Ẩn bản đồ